一、資產(chǎn)負債表：

1、資金及現(xiàn)金等價物：包括企業(yè)的現(xiàn)金/銀行存款和其他可以迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的金融資產(chǎn)；

2、應收賬款：指企業(yè)從客戶或債務方處應收款資金，通常是在較短的時間內(nèi)能夠轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金；

二、現(xiàn)金流量表：

1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：包括來自銷售和服務等業(yè)務活動的現(xiàn)金流入，以及支付供應商/支付員工和支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金流出；

2、投資活動現(xiàn)金流量：包含購買和出售長期資產(chǎn)/取得和償還長期債務等與投資相關的現(xiàn)金流量；

3、籌資活動現(xiàn)金流量：包含發(fā)行和償還債務/發(fā)行和回購股份等與籌資相關的現(xiàn)金流量。

以上就是流動資金在財務報表里怎么看相關內(nèi)容。

流動資金的來源有什么

1、營業(yè)收入：企業(yè)的主要來源是通過銷售產(chǎn)品或提供服務所獲取的營業(yè)收入。營業(yè)收入可用于補充流動資金，支持企業(yè)的日常開支和運營活動；

2、短期借款：企業(yè)可以通過向銀行或其他金融機構(gòu)申請短期借款來獲取流動資金。這種借款可用于彌補短期資金缺口，滿足企業(yè)的短期資金需求；

3、長期借款的償還：企業(yè)還可以通過償還長期借款（如債券）的本金和利息來釋放流動資金，減少負債并增加可用資金；

4、資本注入：企業(yè)的股東可以注入資本，以增加企業(yè)的流動資金。資本注入可以是實際現(xiàn)金投入或其他形式的資產(chǎn)注入；

5、應收賬款的收回：企業(yè)可以通過催收應收賬款并及時回收款項來增加流動資金；

6、存貨的銷售：企業(yè)可以通過銷售存貨來獲得現(xiàn)金流入，并將現(xiàn)金用于支持日常運營和經(jīng)營活動；

7、資產(chǎn)處置：企業(yè)可以出售閑置或不必要的資產(chǎn)；

8、融資活動：企業(yè)可以通過發(fā)行股票/債券或其他融資工具來籌集流動資金。這些融資活動可以提供額外的資金用于日常運營；

9、經(jīng)營節(jié)約措施：企業(yè)可以通過降低成本/改善效率和優(yōu)化經(jīng)營流程等經(jīng)營節(jié)約措施來節(jié)省資金并增加流動資金。

企業(yè)如何合理規(guī)劃和運用流動資金

1、預測和管理現(xiàn)金流：制定準確的現(xiàn)金流預測，以便提前識別潛在的現(xiàn)金流壓力和資金短缺。通過合理安排收款和付款時間，以確保現(xiàn)金流的平穩(wěn)運轉(zhuǎn)，并避免資金的閑置或不足；

2、設置適當?shù)膸齑嫠剑汉侠砜刂茙齑嫠剑苊膺^高或過低的庫存。過高的庫存將占用大量資金，增加存儲和維護成本；過低的庫存可能導致供應鏈中斷，無法滿足客戶需求。通過供應鏈管理/庫存優(yōu)化和預測需求等措施，確保庫存水平的合理控制；

3、優(yōu)化應收賬款：加強對客戶的信用風險評估和管理，確保客戶按時支付應收賬款。采取措施提高收款的速度，如提供折扣優(yōu)惠/設置合理的信用期限/加強催款等。必要時，可以考慮與金融機構(gòu)合作，轉(zhuǎn)讓應收賬款獲得即時資金；

4、管理應付賬款：與供應商建立良好的合作關系，合理安排供應商付款期限，并充分利用供應商提供的延期付款或折扣政策。同時，優(yōu)化供應鏈流程，避免延遲和錯誤導致的額外付款；

5、資金周轉(zhuǎn)優(yōu)化：通過合理安排資金的使用和投資，最大化企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)效率。例如，選擇短期投資工具獲得一定的回報，但要注意風險管理；

6、建立緊急備用資金：考慮建立一定規(guī)模的緊急備用資金，用于應對突發(fā)的現(xiàn)金流問題或緊急支出。準確評估所需的備用資金金額，并確保該資金得以保持安全/流動和可獲得性；

7、追求財務效率：優(yōu)化財務流程，減少與流動資金相關的成本和時間浪費。例如，建立自動化的收款和付款系統(tǒng)，使用電子化的財務工具，減少手工操作和錯誤。

本文主要寫的是流動資金在財務報表里怎么看有關知識點，內(nèi)容僅作參考。