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營運(yùn)資本是什么意思

青鷓 發(fā)布時(shí)間:2025-04-15 01:12:24 熱度:34

營運(yùn)資本是指流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的差額。從廣義角度,營運(yùn)資本也稱為營運(yùn)資金,就是指一個(gè)企業(yè)投放在流動(dòng)資產(chǎn)上的資金,主要包括應(yīng)收賬款、存貨、其他應(yīng)收款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收票據(jù)、預(yù)提費(fèi)用、其他應(yīng)付款等占用的資金。以上就是營運(yùn)資本是什么意思相關(guān)內(nèi)容。

公司償債能力分析指標(biāo)有哪些

1、營運(yùn)資金:其實(shí)就是公司流動(dòng)資金超出流動(dòng)負(fù)債的部分;

2、流動(dòng)比例:就是指流動(dòng)資金和流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系;

3、速動(dòng)比率:即易于變現(xiàn)的速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率;

4、現(xiàn)金比率:表示每1人民幣流動(dòng)負(fù)債有多少資金及現(xiàn)金等價(jià)物作為償還的保證。

為什么營運(yùn)資金多企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就少

營運(yùn)資金越多,表明長時(shí)間資本占用的流動(dòng)資金越多,而長期資本不使用在短期內(nèi)償還,所以說營運(yùn)資金越多,風(fēng)險(xiǎn)越小。

營運(yùn)資本的特點(diǎn)

1、周轉(zhuǎn)期短:依據(jù)這個(gè)特點(diǎn),表明營運(yùn)資金能通過短期籌資方式加以解決;

2、非現(xiàn)金形態(tài)的營運(yùn)資本如存貨、應(yīng)收款、短期有價(jià)證券易于變現(xiàn),這點(diǎn)對(duì)企業(yè)應(yīng)對(duì)臨時(shí)性資金需求有重大意義;

3、數(shù)量具備不確定性:流動(dòng)資產(chǎn)或流動(dòng)負(fù)債容易受到內(nèi)外條件的干擾,數(shù)量波動(dòng)通常很大;

4、來源具備多樣性:營運(yùn)資本的需求問題既可以通過長期籌資方法應(yīng)對(duì),也可以通過短期籌資方式應(yīng)對(duì)。短期籌資方法有銀行短期貸款、短期融資、商業(yè)信用等多種方式。

營運(yùn)資金簡(jiǎn)介

營運(yùn)資金過大,變現(xiàn)能力高的,證明資產(chǎn)利用率不太高;營運(yùn)資本太小,反之變現(xiàn)力差,表明流動(dòng)資產(chǎn)問題多,隱性的償債壓力很大;營運(yùn)資本太少,預(yù)示固定投資依賴短期貸款等流通性融資額的程度高,運(yùn)營上可能面臨一定的困境。一個(gè)企業(yè)要維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)就需要具備適量營運(yùn)資本,一定要做好營運(yùn)資金管理,需要處理好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問題。本文主要寫的是營運(yùn)資本是什么意思有關(guān)知識(shí)點(diǎn),內(nèi)容僅作參考。

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